外贸客户如何进行信用评级

2022-05-16 17:19发布

信用评级的评级分类
22条回答
fob先巧
1楼-- · 2022-05-16 18:19
2019年企业信用评级的申请流程及材料
企业信用评级主要由第三方信用服务机构出具,看ID,我们就是~
申报流程:
一、初步预审:填写《企业信用等级评价申请报》;
二、填报审批;
三、初审通过填写《企业信用等级评价申报书》、签订协议书2份;
四、机构审核;
五、证书备案、发证
备案完成,颁发认证证书、信用报告及相关荣誉证书等,中国招标投标网、深圳方圆资信官网进行企业信用等级评价结果公示。建立信用档案推广公示。
申报和复审应提交的基本资料,请按以下要求提交相关资料:
一、表格
1 、《企业信用等级评价申请报》
要求:表内各项内容填写完整、准确;有企业法定代表人签字并加盖企业公章。
2、与贵公司签订协议书2份。
3 、《企业信用等级评价申报书》
要求:表内各项内容填写完整、准确,不得有空白项,如具体项目无内容,请填写“无”;加盖企业公章。
二、附加资料 (提供以下资料复印件须加盖企业公章)
1 、经年检的营业执照(副本)、组织机构代码证(副本)、税务登记证(副本)、贷款卡、及注册资本验资报告复印件。
2 、提供会计事务所审计的最近三年年度财务报告(资产负债表、损益表、现金流量表)审计报告复印件。
3 、本行业相关的经营许可证或强制性认证。
4 、近年来已获的自主知识产权、商标、专利、资质许可、产品免检证书等各项荣誉的复印件。
5 、通过的各种认证,以及获得的有关资质等级证书(如质量管理体系认证、环境体系认证等)、社会荣誉 / 获奖证书(如供应商、客户、银行、工商、税务)证明复印件。
6 、目前的组织结构图(包括各部门岗位设置、各岗位职责说明);相关制度(包括公司章程、高管激励约束机制、财务、销售管理制度)的书面文件和文件目录清单。
7 、在企业简介、业务发展、产品市场定位、未来市场前景、发展战略等方面规划及方案的情况说明(如有请详述)。
8 、近三年内资助公益事业证明材料(如有请提供)
9 、其他相关证明企业信用的文件或材料。
跨境辉妹
2楼-- · 2022-05-16 18:19
如果是企业主体信用评级的话 就依据信用评级机构提供的资料清单,整理提供详实的企业资料。

剩下的就是评级机构的事情了。
你如果是评级机构。。。问这个问题,是不是该关门了。。
需要评级的话请联系我~~~~
loser
3楼-- · 2022-05-16 20:19
  信用分析与评价主要依据回款率(应收款额)、支付能力(还款能力)、经营同业竞品情况三项指标确定。
  l.回款率(应收款额)。A级客户的回款率必须达到百分之百,如果回款率低于百分之百则信用等级相应降级。评价期内低于5%,降为C级或D级。
  2.支付能力(还款能力)。有些客户尽管回款率高,但由于其支付能力有限而必须降低信用等级。如某客户尽管不欠你的货款,但欠其它厂家的货款甚巨,这样的客户最多只能认定为C级客户。
  确定客户的支付能力主要看下列几项指标: ①客户的资产负债率。如果客户的资产主要靠贷款和欠款形成,则资产负债率较高,信用自然降低;②客户的经营能力。如果客户的经营能力差,长期亏损,则支付能力自然下降;③客户、职员、供应商的满意程度。如果均有不满,则信用度降低;④是否有风险性经营项目。如果客户投资于房地产,由于房地产风险较高,资金占用量大,投资周期长,则信用降低,如果客户从事期货、股票交易,则风险更大,信用更低。
  3.经营同业竞品情况。凡经营同业竟品(指竞争对手产品)者,信用自然降低为C级;凡以同业竞品为主者,信用等级为D级。
  上述三项指标,以信用等级最低的一项为该客户的信用等级。除了依据上述三项主要因素进行信用等级评价外,还需根据对公司产品的重视程度、执行公司销售政策情况、送货和服务功能、不良记录等多项因素对信用等级进行修正。
Kris
4楼-- · 2022-05-16 22:19
首先你要制定企业客户信用制度,将评定标准进行量化,例如到款及时情况、客户到货质量、交货周期等指标设立好,按照企业实际需求制定不同权重等级,然后将客户的交易各项情况填入信用制度评定分数,划分等级。
补充:企业信用评价是指:由独立的、中立的专业机构,受评价对象的委托、按照“客观、公正、科学”的原则,以标准化的评价事项和内容为依据,用规范的程序和科学的方法,对受评对象履行相应经济承诺的行为、能力和可信任程度进行调查、审核和综合评价,并以直观的符号表示其评价结果的行为。
针对企业的经营能力,获利能力,偿还能力,履约能力,发展前景以及企业的内部控制,信用风险状况,等多方面进行分析和评价,具体有统一的信用等级标准。企业信用等级划分为“三等九级”,即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九级。其中AAA级表示企业信用极好,风险极小,履约能力极强; C级表示企业信用很差,违约风险较大。
fob福莉
5楼-- · 2022-05-17 00:19
信用分析与评价主要依据回款率(应收款额)、支付能力(还款能力)、经营同业竞品情况三项指标确定。
  l.回款率(应收款额)。a级客户的回款率必须达到百分之百,如果回款率低于百分之百则信用等级相应降级。评价期内低于5%,降为c级或d级。
  2.支付能力(还款能力)。有些客户尽管回款率高,但由于其支付能力有限而必须降低信用等级。如某客户尽管不欠你的货款,但欠其它厂家的货款甚巨,这样的客户最多只能认定为c级客户。
  确定客户的支付能力主要看下列几项指标:
①客户的资产负债率。如果客户的资产主要靠贷款和欠款形成,则资产负债率较高,信用自然降低;②客户的经营能力。如果客户的经营能力差,长期亏损,则支付能力自然下降;③客户、职员、供应商的满意程度。如果均有不满,则信用度降低;④是否有风险性经营项目。如果客户投资于房地产,由于房地产风险较高,资金占用量大,投资周期长,则信用降低,如果客户从事期货、股票交易,则风险更大,信用更低。
  3.经营同业竞品情况。凡经营同业竟品(指竞争对手产品)者,信用自然降低为c级;凡以同业竞品为主者,信用等级为d级。
  上述三项指标,以信用等级最低的一项为该客户的信用等级。除了依据上述三项主要因素进行信用等级评价外,还需根据对公司产品的重视程度、执行公司销售政策情况、送货和服务功能、不良记录等多项因素对信用等级进行修正。
Gourmand
6楼-- · 2022-05-17 01:19
外贸公司信用等级依据来源于税局的一份文件: 广东省国家税务局关于印发《广东省出口退(免)税分类管理(试行) 办法》的通知 粤国税发〔2009〕28号 2009-02-19 广东省国家税务局 有效 生效日期:2009-02-19 广州、各地级市国家税务局: 《广东省出口退(免)税分类管理(试行)办法》业经2009年2月6日召开的省局局务会议研究通过,现印发给你们。省局决定从2009年3月1日起实行。对现有出口企业退(免)税分类管理等级的评定工作,省局要求最迟在今年4月底前完成。各地在执行过程中遇到的问题请及时向省局进出口税收管理处反映。 广东省国家税务局 二○○九年二月十九日 广东省出口退(免)税分类管理(试行)办法 为进一步加强出口货物退(免)税管理,简化出口退税人工审核,优化出口退税服务,提高出口退税审核的质量和效率,根据国家有关规定,结合本省实际,制定本办法。 一、本办法适用于本省境内依据税收法律、行政法规的规定,可以办理出口退(免)税业务的各类纳税人。 二、各级国家税务机关负责出口退(免)税分类管理等级的评定工作。分类管理等级的评定,坚持公正、公平、公开的原则,按照统一的内容、标准、方法和程序进行。 三、根据我省出口退(免)税管理现状,出口退(免)税分类管理等级设置A、B、C、D四类。 四、A类企业的评定标准 凡同时满足以下条件的出口企业,其出口退(免)税管理等级可以定为A类: (一)纳税信用等级评定为A级。 (二)生产型出口企业办理出口退(免)税认定三年以上,且上年度应退税出口额超过8000万美元或一般贸易出口额超过3000万美元;外贸企业办理出口退(免)税认定五年以上、上年度应退税出口额超过5000万美元,且从本省购进的应退税出口货物占其应退税出口货物总额的70%以上、从商贸流通企业购进(从农副产品收购单位及集团公司代理销售单位购进的除外,下同)的应退税出口货物不超过其应退税出口货物总额的20%(其中从外省商贸流通环节购进的应退税出口货物不超过其应退税出口货物总额的10%)。 五、B类出口企业的评定标准 凡满足以下条件之一的出口企业(财务制度不健全、日常申报出口货物退(免)税多次出现错误或不准确情况的除外),其出口退(免)税管理等级可以定为B类: (一)纳税信用等级在B级(含)以上。 (二)未评定纳税信用等级的生产型出口企业和外贸企业,同时符合下列条件: 1.生产型出口企业上年度应退税出口额超过5000万美元或一般贸易出口额超过1000万美元;外贸企业上年度应退税出口额超过2000万美元,且从商贸流通企业购进的应退税出口货物不超过其应退税出口货物总额的30%。 2.出口退税评估及纳税评估结果正常。 3.连续两年无拖欠税款行为发生。 六、有下列情形之一的出口企业,出口退(免)税管理等级一律定为D类: (一)纳税信用等级为D级。 (二)出口企业拒绝税务机关检查或拒绝提供有关出口货物退(免)税帐簿、凭证、资料。 (三)外贸企业上年度从商贸流通企业购进的应退税出口货物占其应退税出口货物总额50%以上。 (四)近两年来曾发生过偷税、逃避追缴欠税、骗取出口退税、抗税、虚开增值税专用 {MOD}等涉税违法行为。 (五)已被立案正在查处或日常管理中已发现有偷骗税嫌疑。 七、有下列情形之一的出口企业,暂不参与出口退(免)税分类管理等级评定,并按现行有关政策规定进行管理: (一)已办理出口退(免)税认定手续,但一直未发生应退(免)税出口业务的出口企业。 (二)出口退(免)税认定时间不满一年的出口企业。 (三)自首笔应退(免)税出口业务发生之日起不满一年的生产企业。 (四)符合小型出口企业出口额标准的生产企业。 八、除已被评定为A、B、D类和暂不参与出口退(免)税分类管理等级评定以外的其他出口企业,出口退(免)税管理等级评定为C类。 九、对A类出口企业的出口退(免)税管理 (一)各级国家税务机关对A类出口企业建立重点联系制度,实行比常规管理出口企业更为优化的服务措施。 (二)在税务部门受理申报环节,优先受理A类出口企业退(免)税申报,对具备条件的,可使用电子申报或预申报等方式。出口企业申报出口退(免)税时,可暂不提供出口收汇核销单,但在货物报关出口之日起210天内应向退税部门提供出口收汇核销单(远期收汇及申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单试点地区的企业除外)。 (三)简化办税手续,提高退税效率。A类出口企业在货物报关出口后办理出口退(免)税各项单证收集期间,可边收集单证边用电子数据进行出口退(免)税申报。退税部门先用相关电子信息审核通过后,可按审批程序给予办理退税。待企业单证收齐并按规定期限报送到退税部门复核后,再办理已退(免)税款的相关核销手续。退税部门在审核时,可先使用增值税专用 {MOD}认证信息审核办理外贸企业的出口退(免)税,并及时用相关稽核、协查信息进行复核。属于申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单试点地区的出口企业,对尚未到期结汇的,退税部门审核退(免)税时,可暂时免予审核出口收汇核销电子数据。 (四)对生产船舶、大型成套机电设备,且生产周期通常在1年以上的生产企业,除按照规定提供电子数据及申报表外,在退税凭证尚未收集齐全的情况下,可凭出口合同、销售明细账等资料,向退税部门办理免抵退税申报;退税部门可据此按现行出口退税管理的有关规定办理免抵退税的审核、审批手续;企业在退税凭证收集齐全后,应及时向退税部门提供。 (五)可暂不实行出口货物单证备案制度。 (六)出口企业在办理退(免)税工作中碰到的实际问题,可通过电话、信函、约谈等“直通车”服务方式直接向县(区)、市或省国家税务局反映。 (七)在国家下达的出口退税计划暂时不能满足全省出口退税需求时,对A类出口企业优先办理退税。 (八)在出口退(免)税审核中,出现报关单信息、出口收汇核销信息、专用 {MOD}、专用税票信息缺失或错漏的,优先安排排查或采取措施及时补录相关信息。 (九)经省国家税务局批准,A类生产型出口企业的退(免)税业务可委托县(区)级国家税务局审批。 (十)定期召开A类出口企业专题座谈会、政策宣讲会、业务咨询会以及国家相关重大出口退(免)税政策、法规出台前的意见征求会等。 十、对B类出口企业的出口退(免)税管理 (一)简化出口退(免)税申报手续。申报出口退(免)税时,可暂不提供出口收汇核销单,但在货物报关出口之日起210天内应向退税部门提供出口收汇核销单(远期收汇及申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单试点地区的企业除外)。申报时不需提供备案单证,由企业按申报顺序装订成册,存放企业备查。 (二)退税部门在审核时,可先使用增值税专用 {MOD}认证信息审核办理外贸企业的出口退(免)税,并及时用相关稽核、协查信息进行复核。属于申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单试点地区的出口企业,对尚未到期结汇的,退税部门审核退(免)税时,可暂时免予审核出口收汇核销电子数据。 (三)简化出口退(免)税人工审核,除税务总局、省国家税务局规定的人工审核必审项目外,其余项目可不再进行人工审核。 (四)及时办理各类出口退(免)税业务,在国家下达的出口退税计划范围内及时办理退税。 十一、对C类出口企业的出口退(免)税管理 (一)企业在申报出口退税时,必须按规定提供出口收汇核销单(远期收汇及申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单试点地区的企业除外,但属于国税发[2004]64号文第二条所列企业,必须在规定期限内办理完网上出口收汇核销手续)。申报时不需提供备案单证,由企业在申报出口货物退(免)税之日起15天内按申报顺序装订成册,存放企业备查。 (二)退税部门按现行出口退(免)税规定进行审核、审批工作,对企业的申报资料逐笔进行人工审核,同时进行计算机审核,也可根据审核需要,要求企业提供备案单证。退税部门必须使用增值税专用 {MOD}稽核、协查信息审核外贸企业的出口退税。属于申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单试点地区的企业,退税部门必须将试点企业申报退税数据与出口收汇已核销电子数据比对相符后,方能办理退(免)税。 (三)退税部门要做好对企业的出口退税评估分析,及时发现异常情况,并对发现的异常情况和疑点及时进行核实,核实无误后方可办理相应的退(免)税。 (四)退税部门应加强对企业的培训辅导工作,指导企业按政策规定申报出口退(免)税,定期对企业进行巡查,及时掌握企业的实际生产经营情况。 十二、对D类出口企业的出口退(免)税管理 (一)企业在申报出口退税时,必须提供出口收汇核销单(远期收汇除外,申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单试点地区的企业,必须在国税发[2004]64号文第二条规定的期限内办理完网上出口收汇核销手续)及各项备案单证。 (二)退税部门必须使用增值税专用 {MOD}稽核、协查信息审核外贸企业的出口退税,同时还应对其退(免)税申报资料及备案单证进行严格审核。对生产企业出口的视同自产产品,必须加强调查核实,需要函调的,对函调部分暂缓退税,并视回函情况按规定处理;对自产产品,必须在核实其生产能力、纳税情况无误的情况下方可办理退(免)税。对外贸企业从本地供货企业购进的货物,如供货企业纳税信用等级不是A级或B级的,主管征税部门应每半年对供货企业的有关情况进行一次实地核查,并向退税部门提供核查报告,核查无误的,退税部门方可办理相应退(免)税。对外贸企业从外地供货企业购进的出口货物,原则上要求对每一家供货企业定期分批进行函调,对回函无误、交易及纳税正常并排除骗税疑点的,退税部门方可办理相应退(免)税。属于申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单试点地区的企业,退税部门必须将试点企业申报退税数据与出口收汇已核销电子数据比对相符后,方能办理退(免)税。 (三)退税部门要重点加强对企业的出口退税评估分析,定期从出口和退税增长率、出口商品结构、出口单价、货源、进项税额等方面进行全面评估分析,对于发现的疑点及时进行核实,核实无误后方可办理相应的退(免)税。 (四)退税部门应加强对企业的辅导培训工作,指导企业按政策规定申报出口退(免)税,定期对企业进行巡查,及时掌握企业的实际生产经营情况。征退税部门应加强对企业的日常检查和专项检查,及时发现存在的问题和异常情况。 (五)D类出口企业,两年内不得参加其他等级的评定。 十三、出口企业的退(免)税分类管理等级,经县(区)级国家税务局评定后,交由地级市国家税务局审定,评定为A类和D类的出口企业名单要报省国家税务局备案。暂不参与出口退(免)税分类管理等级评定的出口企业如存在第五条所列情形之一的,一律按照D类管理;如已达到A、B、C类评定标准的,由企业提出申请,经县(区)级国家税务局确定后,在下一个评定期正式评定等级之前可暂按C类管理。对出口与退税业务管理风险较大(如出口敏感产品及从敏感货源地购进出口货物)的出口企业,各级国家税务局在评定分类管理等级和日常管理时应从严掌握。出口退(免)税分类管理等级评定或申请提高分类等级的工作从每年1月上旬开始至1月底结束。 十四、退税部门应对出口退(免)税分类管理等级实施动态管理。实行出口退(免)税分类管理后,主管税务机关应加强征退税衔接。征管部门应定期将出口企业的纳税信用等级评定情况告知退税部门,对涉及纳税信用等级调整以及纳税评估存在重大疑点或异常的出口企业,应及时向退税部门通报有关情况。稽查部门对出口企业及出口供货企业进行立案检查的,应及时通知征退税部门,并在结案后及时将结案情况告知征退税部门。退税部门应加强对所辖出口企业的出口退税评估分析,结合本地区特点和工作重点,有针对性地开展评估工作,要从出口及退税增长率、购货来源、出口商品结构、出口单价、报关口岸、出口退税率、换汇成本等方面进行全面评估分析,并及时对疑点进行核实。 退税部门应根据评估分析结果以及征管、稽查等部门提供的信息和有关情况,评定和及时调整出口企业的分类管理等级,出口企业明显不符合已评定的管理等级的,应立即降低其相应的分类管理等级。退税部门应及时将出口退(免)税分类管理等级评定及调整情况通知征管部门。 附件:出口退(免)税分类管理等级评定表
青岛谦慧
7楼-- · 2022-05-17 02:19
企业信用体系建设的总体目标是:按照社会主义市场经济体制的要求,建立完善、规范、有序、有效的企业信用体系,构建以诚信文化为核心、以信用制度为载体、以信用记录为依托、以信用监管为手段的企业信用催生、成长和维护系统。要面向市场,加强企业信用管理,提高企业的信用等级;运用市场机制,强化信用管理的内部约束机制和利益激励机制;在法律框架
内,按照规范、有序和不搞重复建设的原则,充分发挥银行系统信贷评价登记系统、企业信用担保体系、工商登记年检等系统的作用,培育以企业为主体、服务全社会的社会化信用体系,有计划有步骤地建立企业信用标准体系、企业信用状况评价体系、企业信用风险防范体系、企业信用信息披露体系、企业信用监督管理体系,并不断转变政府职能,制定和完善相应的法律法规,为提升企业整体信用水平创造有利的条件。
一、具体为完善六个体系:
(一)企业信用标准体系
信用标准(creditstandard)是指当采取赊销手段销货的企业对客户授信时,对客户资信情况进行要求的最低标准,通常以逾期的dso和坏帐损失比率作为制定标准的依据。国际通行的”四等十级制”评级等级,具体等级分为:aaa,aa,a,bbb,bb,b,ccc,cc,c,d。从”aa”到”ccc”等级间的每一级别可以用”+”或”-”号来修正已表示在主要等级内的相对高低。如aaa级的含义就是“信用极好”,表示企业的信用程度高、债务风险小。该类企业具有优秀的信用记录,经营状况佳,盈利能力强,发展前景广阔,不确定性因素对其经营与发展的影响极小。企业信用标准的设置,直接影响对客户信用申请的批准与否,是企业制订信用管理政策的重要一环。
(二)企业信用评价体系
企业征信是指在对企业、债券发行者、金融机构等市场参与的主体的信用记录、经营水平、财务状况,所处外部环境等诸因素进行分析研究的基础上,对就其信用能力(主要是偿债能力及其可偿债程度)所作的综合评价。企业征信在形式上表现为一种对履约能力及其可信程度所进行的一种综合分析和测定,它是市场经济体系不可缺少的中介服务。在我国,随着资本市场的建立和发展,信用关系日趋复杂,由此产生的信用风险对经济活动的影响也日益深远。特别是加入wto以后,我国将更快地融入全球经济。在这种背景下,只有通过建立与国际接轨的信用保障体系,及时揭示和预警信用风险,才能为我国资本市场的健康发展、与国际市场的进一步接轨创造良好的条件,确保我国经济持续、快速、健康地发展。
(三)企业信用信息传播体系
互联网是目前最好的传播平台。其优势是传播快、信息可留存、可及时更新以及查阅检索方便等。其次有报纸、广播、电视等媒体。从企业信用体系的长远建设和发展来看,应该及早着手建立全区联网甚至全国联网的企业信用状况咨询系统,以方便广大用户对于信用信息的消费需求。
(四)企业信用监督管理体系
企业信用监督管理体系应该是一个层级结构。应该成立企业信用管理机构,统一组织和协调企业信用自身、企业信用服务体系、企业信用网络平台建设等。同时由各级企业主管部门建立相应的信用信息采集鉴别和传播机制,实现企业信息的标准化生产、标准化传播和全方位供给。大型企业内部必须设立信用管理岗位,以协调本企业信用管理事务。
二、企业信用体系建设的原则
1.市场化原则。企业信用体系建设,要坚持“政府推动、市场运作”的原则,主要依靠市场的力量来形成信用产品的生产、交换和消费过程。
2.法治化原则。市场经济是法治经济。企业信用体系建设必须坚持法治化原则,要在国家有关法律的规范之下进行,同时要充分行使中央政府赋予我们的民族区域自治权力,根据实际制订符合地区实况的与信用建设相关法规条例,推动企业信用状况在法治化轨道上逐步改善。
3.系统性原则。企业信用体系建设是一项复杂的系统工程。第一,企业信用体系建设,需要调动各个部门、各个地方的积极性,形成合力,共同推进;第二,需要从信用标准、信用评价、信用信息交换、信用信息消费以及信用市场管理等方面进行综合治理,整体推进。
4.“三公”原则。企业信用体系建设必须坚持公平公正公开原则,尤其是信用评价环节一定要贯彻公正原则,防止由于某种经济利益而扭曲评价结果;在信用市场监管和对失信行为的处罚方面要坚定贯彻公平、公开原则,以推动企业信用水平的整体提高。
三、企业信用体系建设的主要任务
1.诚信文化建设。企业信用建设的根本环节是对诚信文化的传承发扬。这是一项长期而艰巨的任务。我们必须着眼长远,把诚实守信作为做人、办企业的基本准则,不断培育信用文化,让诚实守信成为企业的核心文化。
2.法律法规建设。法治的完善和法治精神的培育是现阶段企业信用建设的关键环节,也是信用机制建设的必然选择。
3.信用评价标准的建立。评判一个企业是否诚信,诚信度又如何,这是企业信用体系建设的关键环节。从实践来看,一个企业未来是否诚信,我们很难准确判断。但我们可以通过考察其过去的历史信用记录,量化其诚信度。因此,建立信用评价标准的目的是通过考察企业的历史信用记
录来对企业将来的信用行为进行预判。
4.信息平台建设。对于企业信用信息的消费者而言,最重要的是通过畅通的信息系统来了解企业信用状况,并作出是否能够履约、履约的能力如何的判断。因此,只有把企业信用状况统一集中到同一能够方便查阅的信息平台上,才能满足消费者的需求。
5.管理、监督、服务体系建设。监管和服务,是企业信用体系建设的必要条件和保障。企业信用标准需要企业的行业主管部门主持并会同行业协会来制订;信用评价的实施都需要市场中介机构去完成;企业信用建设的全过程都需要政府、中介机构、自律组织、企业员工、消费者、利益相关者和广大公众的监督。
6.构建信用促成维护机制。如果没有“守
信者受保障、失信者受惩罚”的机制,企业信用建设将是苍白的、空洞的说教。因此,企业信用建设中,必须要建立健全有效的激励约束机制,改变“失信者得利、守信者受损”的现状,形成信用资产保全机制,提高信用资产的收益;形成信用风险控制机制,增大失信者应承担的风险和责任。
7.培养信用意识和信用能力。提高企业素质,增强企业的法治意识和履约能力,这是企业信用体系建设的基础性工作,也是企业信用体系建设的出发点。
8.打造良好的企业信用环境。社会信用体系建设包括政府信用、企业信用、公众信用三大块,三方面是相互影响、相互制约。因此,要为企业信用体系建设创造良好的环境,就必须提高政府的信用意识和信用能力;提高社会公众的信用意识和信用能力。政府信用包括执法效率、执法公正、执法能力等;公众信用又含盖公众的基本素质、知情权的保障程度、正义感和维护正义的能力等。
田鸿飞
8楼-- · 2022-05-17 03:19
所谓客户信用评级,就是企业在对客户信用分析的基础上,对其信用程度作出的一种规范性判断,这种规范以一定的标准和标志表达。企业为什么要对客户进行信用评级?怎样按照对客户的信用评级进行风险控制?本文作以简要介绍。

  一、企业为什么要对客户进行信用评级?我们在管理咨询工作中发现,目前企业对客户的管理分类大多是以销售目标为标准进行的。比如按订单量的大小(大、中、小客户),按所销售产品的差别,按销售区域的差别等。有的企业在客户分类上标准不统一,种类繁多,各种分类交织在一起,造成管理上的混乱。为此,我们体会到,企业要实行科学的信用管理,应当建立一套简捷的客户信用分类方法,用于客户的资信管理和业务决策。企业进行客户信用评级,至少有如下几方面的作用。

  1.信用评级用于客户选择和交易决策

  究竟哪些客户是企业真正需要的大客户。如果仅仅按照订单量来划分,则会出现这样的问题:实践中往往那些订单量大的客户恰恰也是造成货款拖欠较为严重的“高风险客户”。只有具有足够偿付能力的客户才有可能是对企业有价值的大客户。

  因此,对客户的信用评级为企业的客户开发和交易决策提供了一个非常重要的标准,即衡量一个客户的价值,不能仅仅看到它的订单数量,更应关注其发展潜力和信用价值(偿付能力)。这一点对改善销售部门的客户开发和选择工作是非常有意义的。一些企业出现过多的信用风险损失,相当大一部分原因在于销售人员在客户选择、评价标准上出现问题:只关心销售量而不重视其偿付能力。

  2.信用评级用于客户的风险管理

  在实际工作中,企业对客户的风险控制和对应收帐款回收的管理,经常是以对客户(或债务人)的信用风险程度为依据进行的。因此,客户的信用评级便成为一个有效的管理手段。比如,对客户的常规性的信用风险监督通常是以客户的信用等级划分为基础进行的。一般来说,对那些高风险客户,企业必须进行专门的资信调查。对于逾期应收帐款的催收,往往也要根据客户的信用等级制定不同的收帐政策。

  3.信用评级是企业信用政策制定的基础

  企业在使用信用工具这一竞争手段扩大市场销售时,是否意味着给所有客户同样的信用政策?有些企业的确是这样做的,采取一刀切的方法:所有的客户都可以赊销,享受同样的优惠条件。其结果虽然是信用手段达到了促销的目的,销售额快速增长,但客户占用、拖欠的货款同样巨大,这种促销方式并不成功。

  因此,客户信用评级对于企业的信用政策的制定和实施具有非常重要的作用。

  二、以客户信用级别进行的风险控制

  在实践上我们感到,对于企业内部管理来说,对客户按信用程度进行分类的最为重要的工作是要将客户信用级别的定义和划分做得简捷、清晰、科学,便于实际管理和业务操作。其中,有3个方面应给予周密的考虑:

  第一,每一个级别的含义必须清晰、明确,并且符合本企业客户管理的实际情况,使企业内部所有人员都能明白。

  第二,每个级别之间的界限应尽可能地清楚,不能出现模棱两可的情况,如果既可以划到这一级别,又可以划到那一级别,那么评级就失去了严肃性和权威性。

  第三,每个信用评级应具有实际的指导意义。企业的信用评级不同于第三方提供的征信服务,它更强调目的性。企业给每个客户的信用级别,包含了对其交易决策和风险控制的基本原则。

  下面给读者推荐一套客户信用评级办法,即按A、B、C、D4个等级的评级方法。这一方法具有较强的适用性和科学性,目前在国内外企业的信用管理中用得最为普遍。

  客户信用评级的基本定义

  1.对A级客户的风险管理

  A级客户的定义是“低风险”客户,在国外有的教科书中将其定义为无风险客户(non-risk)。笔者认为用“低风险”定义更为恰当一些,因为绝对无风险的客户几乎不存在,即使象美国安然公司那样的“航空母舰”也会出现破产倒闭的可能。

  这一级别的客户一般实力雄厚、规模较大,且与本企业在以往的交易中付款较为及时,没有拖欠。这类客户的长期交易前景都非常好,订单潜力很大,且信誉优良,可以放心地与之交易,信用额度不用受太大的限制。这类客户是企业最理想的赊销对象,企业对这类客户在信用上应采取较为宽松的政策,并努力不使这类客户丢失;建立经常性的联系和沟通,是维护与这类客户良好业务关系的必要手段;同时,企业也应当定期地了解这些客户的情况,作为一种正常的信息沟通。

  2.对B级客户的风险管理

  B级客户被定义为“可接受风险”客户。所谓可接受风险是指这类客户所产生的风险程度是在企业容许的范围之内。这是一个较为相对的概念,究竟什么风险是企业可接受的?这取决于企业的需求。一般来说可接受风险包括容忍客户短期的或善意的货款拖欠,但客户必须保证足够的偿付能力。

  这个级别的客户具有较大的交易价值,没有太大的缺点,也不存在破产征兆,也许在经营中会有暂时性的资金周转问题,导致货款延误,但根本性的偿付能力不存在问题。对这类客户可以长期与之开展赊销业务,但须严格按照信用限额进行交易。

  企业对这类客户在信用上应做必要的控制,基本上应以信用限额为准;这类客户往往数量比较大,企业应努力争取与其建立良好的客户关系并不断增加了解;对这类客户定期地进行信息搜集是必要的,尤其应当注意其经营状况和其产品市场状况的变化。

  3.对C级客户的风险管理

  C级客户的定义是“高风险”客户。它的基本含义是指客户相对于企业的要求来说,其信用能力或行为较差(或所获得的信用信息不全)。这类客户一般在与本企业交易过程中有过不良的信用表现,如出现较为严重的货款拖欠。对于一些新客户来说,由于刚刚开始交易,所获得的信息较少,对其信用不太了解,也应划入这一类别。

  C级客户对企业的风险性和交易价值往往带有不确定性和偶然性。一方面风险较大,但有时也有一定的交易价值,企业无法轻易放弃。对这类客户的管理较难,我们建议对C类客户首先应实行严格的信用限额限制,必要时应寻求一些额外的担保条件。另外,应考虑其实际的交易价值和合作潜力,如果在这方面的价值也较小,则应尽可能地不使用赊销方式而以现金交易为主。如果交易价值较高,企业可以考虑多承担一些风险,但此时必须进行较深入的资信调查(花费一些调查费用是必要的)。

  另外,如果将一些新客户划入C类,则应通过开始几笔小额交易试探性地确立信用管理,如认为有长期合作的潜力,则应在几笔交易之后及充分的信息占有基础上,逐步纳入B级客户的管理范围。

  4.对D级客户的风险管理

  D级客户的定义是“不可接受风险”客户,其含义非常清楚,即企业对该类客户绝不应开展赊销业务。一般来说这类客户已对本企业有过严重拖欠,且交易价值不大。

  对这类客户,企业应尽量避免与之进行交易,即使是进行交易,也应以现金结算方式或要求预付款为主,不应采用信用方式;这类客户不应成为企业客户资源的重点,有些甚至可以放弃;企业可以保留这些客户的资料,但无须投入过份的人力和财力来搜集这些客户的信息,在急需了解的情况下,可以委托一家专业服务机构进行调查。
Dontletgo
9楼-- · 2022-05-17 03:19
  

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青岛谦慧
10楼-- · 2022-05-17 03:19
所谓客户信用评级,就是企业在对客户信用分析的基础上,对其信用程度作出的一种规范性判断,这种规范以一定的标准和标志表达。企业为什么要对客户进行信用评级?怎样按照对客户的信用评级进行风险控制?本文作以简要介绍。

  一、企业为什么要对客户进行信用评级?我们在管理咨询工作中发现,目前企业对客户的管理分类大多是以销售目标为标准进行的。比如按订单量的大小(大、中、小客户),按所销售产品的差别,按销售区域的差别等。有的企业在客户分类上标准不统一,种类繁多,各种分类交织在一起,造成管理上的混乱。为此,我们体会到,企业要实行科学的信用管理,应当建立一套简捷的客户信用分类方法,用于客户的资信管理和业务决策。企业进行客户信用评级,至少有如下几方面的作用。

  1.信用评级用于客户选择和交易决策

  究竟哪些客户是企业真正需要的大客户。如果仅仅按照订单量来划分,则会出现这样的问题:实践中往往那些订单量大的客户恰恰也是造成货款拖欠较为严重的“高风险客户”。只有具有足够偿付能力的客户才有可能是对企业有价值的大客户。

  因此,对客户的信用评级为企业的客户开发和交易决策提供了一个非常重要的标准,即衡量一个客户的价值,不能仅仅看到它的订单数量,更应关注其发展潜力和信用价值(偿付能力)。这一点对改善销售部门的客户开发和选择工作是非常有意义的。一些企业出现过多的信用风险损失,相当大一部分原因在于销售人员在客户选择、评价标准上出现问题:只关心销售量而不重视其偿付能力。

  2.信用评级用于客户的风险管理

  在实际工作中,企业对客户的风险控制和对应收帐款回收的管理,经常是以对客户(或债务人)的信用风险程度为依据进行的。因此,客户的信用评级便成为一个有效的管理手段。比如,对客户的常规性的信用风险监督通常是以客户的信用等级划分为基础进行的。一般来说,对那些高风险客户,企业必须进行专门的资信调查。对于逾期应收帐款的催收,往往也要根据客户的信用等级制定不同的收帐政策。

  3.信用评级是企业信用政策制定的基础

  企业在使用信用工具这一竞争手段扩大市场销售时,是否意味着给所有客户同样的信用政策?有些企业的确是这样做的,采取一刀切的方法:所有的客户都可以赊销,享受同样的优惠条件。其结果虽然是信用手段达到了促销的目的,销售额快速增长,但客户占用、拖欠的货款同样巨大,这种促销方式并不成功。

  因此,客户信用评级对于企业的信用政策的制定和实施具有非常重要的作用。

  二、以客户信用级别进行的风险控制

  在实践上我们感到,对于企业内部管理来说,对客户按信用程度进行分类的最为重要的工作是要将客户信用级别的定义和划分做得简捷、清晰、科学,便于实际管理和业务操作。其中,有3个方面应给予周密的考虑:

  第一,每一个级别的含义必须清晰、明确,并且符合本企业客户管理的实际情况,使企业内部所有人员都能明白。

  第二,每个级别之间的界限应尽可能地清楚,不能出现模棱两可的情况,如果既可以划到这一级别,又可以划到那一级别,那么评级就失去了严肃性和权威性。

  第三,每个信用评级应具有实际的指导意义。企业的信用评级不同于第三方提供的征信服务,它更强调目的性。企业给每个客户的信用级别,包含了对其交易决策和风险控制的基本原则。

  下面给读者推荐一套客户信用评级办法,即按A、B、C、D4个等级的评级方法。这一方法具有较强的适用性和科学性,目前在国内外企业的信用管理中用得最为普遍。

  客户信用评级的基本定义

  1.对A级客户的风险管理

  A级客户的定义是“低风险”客户,在国外有的教科书中将其定义为无风险客户(non-risk)。笔者认为用“低风险”定义更为恰当一些,因为绝对无风险的客户几乎不存在,即使象美国安然公司那样的“航空母舰”也会出现破产倒闭的可能。

  这一级别的客户一般实力雄厚、规模较大,且与本企业在以往的交易中付款较为及时,没有拖欠。这类客户的长期交易前景都非常好,订单潜力很大,且信誉优良,可以放心地与之交易,信用额度不用受太大的限制。这类客户是企业最理想的赊销对象,企业对这类客户在信用上应采取较为宽松的政策,并努力不使这类客户丢失;建立经常性的联系和沟通,是维护与这类客户良好业务关系的必要手段;同时,企业也应当定期地了解这些客户的情况,作为一种正常的信息沟通。

  2.对B级客户的风险管理

  B级客户被定义为“可接受风险”客户。所谓可接受风险是指这类客户所产生的风险程度是在企业容许的范围之内。这是一个较为相对的概念,究竟什么风险是企业可接受的?这取决于企业的需求。一般来说可接受风险包括容忍客户短期的或善意的货款拖欠,但客户必须保证足够的偿付能力。

  这个级别的客户具有较大的交易价值,没有太大的缺点,也不存在破产征兆,也许在经营中会有暂时性的资金周转问题,导致货款延误,但根本性的偿付能力不存在问题。对这类客户可以长期与之开展赊销业务,但须严格按照信用限额进行交易。

  企业对这类客户在信用上应做必要的控制,基本上应以信用限额为准;这类客户往往数量比较大,企业应努力争取与其建立良好的客户关系并不断增加了解;对这类客户定期地进行信息搜集是必要的,尤其应当注意其经营状况和其产品市场状况的变化。

  3.对C级客户的风险管理

  C级客户的定义是“高风险”客户。它的基本含义是指客户相对于企业的要求来说,其信用能力或行为较差(或所获得的信用信息不全)。这类客户一般在与本企业交易过程中有过不良的信用表现,如出现较为严重的货款拖欠。对于一些新客户来说,由于刚刚开始交易,所获得的信息较少,对其信用不太了解,也应划入这一类别。

  C级客户对企业的风险性和交易价值往往带有不确定性和偶然性。一方面风险较大,但有时也有一定的交易价值,企业无法轻易放弃。对这类客户的管理较难,我们建议对C类客户首先应实行严格的信用限额限制,必要时应寻求一些额外的担保条件。另外,应考虑其实际的交易价值和合作潜力,如果在这方面的价值也较小,则应尽可能地不使用赊销方式而以现金交易为主。如果交易价值较高,企业可以考虑多承担一些风险,但此时必须进行较深入的资信调查(花费一些调查费用是必要的)。

  另外,如果将一些新客户划入C类,则应通过开始几笔小额交易试探性地确立信用管理,如认为有长期合作的潜力,则应在几笔交易之后及充分的信息占有基础上,逐步纳入B级客户的管理范围。

  4.对D级客户的风险管理

  D级客户的定义是“不可接受风险”客户,其含义非常清楚,即企业对该类客户绝不应开展赊销业务。一般来说这类客户已对本企业有过严重拖欠,且交易价值不大。

  对这类客户,企业应尽量避免与之进行交易,即使是进行交易,也应以现金结算方式或要求预付款为主,不应采用信用方式;这类客户不应成为企业客户资源的重点,有些甚至可以放弃;企业可以保留这些客户的资料,但无须投入过份的人力和财力来搜集这些客户的信息,在急需了解的情况下,可以委托一家专业服务机构进行调查。

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